<< Föregående sida

Resultaträkning

(tkr)		Kommun		Koncern
(tkr)	Not	2019	2018	2019	2018
Verksamhetens intäkter	1	386 126	499 009	566 257	671 823
Verksamhetens kostnader	2,3,4	– 1 828 291	– 1 880 345	– 1 955 646	– 2 003 659
Avskrivningar	5	– 69 048	– 68 806	– 106 156	– 97 392
Verksamhetens nettokostnader		– 1 511 213	– 1 450 142	– 1 495 545	– 1 429 228
Skatteintäkter	6	1 255 926	1 223 706	1 255 926	1 223 706
Generella statsbidrag och utjämning	7	268 110	250 036	268 110	250 036
Verksamhetens resultat		12 823	23 600	28 491	44 514
Finansiella intäkter	8	19 191	6 378	18 010	5 307
Finansiella kostnader	9	– 19 115	– 6 561	– 25 404	– 15 107
Resultat efter finansiella poster		12 899	23 417	21 097	34 714
Extraordinära poster		0	0	0	0
Årets resultat	10	12 899	23 417	21 097	34 714

<< Föregående sida

(tkr)	Kommun		Koncern
(tkr)	2019	2018	2019	2018
Not 1 Verksamhetens intäkter
Försäljningsintäkter	10 669	8 471	14 169	11 661
Taxor och avgifter	135 274	134 451	139 172	132 702
Hyror och arrenden	49 132	35 893	221 861	207 325
Bidrag	131 641	155 640	131 645	155 644
Försäljning av verksamhet och entreprenad	33 127	161 925	33 127	161 862
varav jämförelsestörande poster*	0	134 608	0	134 608
Realisationsvinster	20 119	31	20 119	31
Övriga intäkter	0	0	0	0
Justering av interna intäkter i investeringsverksamheten	6 164	2 598	6 164	2 598
Summa verksamhetens intäkter	386 126	499 009	566 257	671 823
varav bidrag och ersättning från staten	128 131	146 121	128 131	146 121
* Under 2018 har redovisning av exploateringar anpassats till gällande principer, vilket innebär bruttoredovisning istället för nettoredovisning. Vidare har intäkter och driftkostnader som balanserats från tidigare år resultatförts under 2018.

(tkr)	Kommun		Koncern
(tkr)	2019	2018	2019	2018
Not 2 Personalkostnader
Utbetalda löner och arvoden	747 545	725 685	759 170	737 094
Sociala avgifter	230 271	224 401	234 682	228 693
Personalsociala kostnader	15 280	16 009	16 002	17 080
Årets pensionsutbetalningar/pensionsförvaltningsavgift	29 222	27 646	30 402	28 830
Nyintjänad pensionsrätt, avgiftsbestämd del	32 273	37 256	32 455	37 445
Nyintjänad pensionsrätt, ökning av pensionsskuld	11 398	9 066	11 563	9 210
Särskild löneskatt på pensioner	21 253	19 021	21 618	19 381
Summa personalkostnader	1 087 242	1 059 084	1 105 892	1 077 733

(tkr)	Kommun		Koncern
(tkr)	2019	2018	2019	2018
Not 3 Övriga verksamhetskostnader
Inköp av anläggnings- och underhållsmaterial	8 969	6 928	8 980	6 929
Inköp av vatten för distribution	11 794	12 140	11 794	12 140
Bidrag	57 982	61 735	57 982	61 735
Köp av verksamhet	319 640	289 101	401 855	378 839
Övriga verksamhetskostnader	342 664	451 357	361 332	466 283
varav jämförelsestörande poster*	0	143 336	0	143 336
Värdeförändring omsättningstillgång	0	0	0	0
Bokslutsdispositioner	0	0	5 440	0
Förändring av uppskjuten skatt	0	0	2 371
Summa verksamhetens kostnader	741 049	821 261	849 754	925 926
* Under 2018 har redovisning av exploateringar anpassats till gällande principer, vilket innebär bruttoredovisning istället för nettoredovisning. Vidare har intäkter och driftkostnader som balanserats från tidigare år resultatförts under 2018.

(tkr)	Kommun		Koncern
(tkr)	2019	2018	2019	2018
Not 4 Revisionskostnad
Revisionskostnad sakkunnig	586	948	1 019	1 387
varav räkenskapsrevision	170	146	603	585
Kostnad för lekmannarevisorer	491	321	491	321
Summa	1 077	1 269	1 510	1 708
Kostnaderna för räkenskapsrevision avser kostnader för granskning av bokföring, delårsrapport samt årsredovisning för räkenskapsår 2019.

(tkr)	Kommun		Koncern
(tkr)	2019	2018	2019	2018
Not 5 Avskrivningar
Avskrivningar immateriella tillgångar	1 454	3 354	9 215	3 354
Avskrivningar byggnader och anläggningar	56 397	53 810	85 311	83 305
Avskrivningar maskiner och inventarier	7 223	10 032	7 496	9 032
Nedskrivningar	3 974	1 610	4 134	1 701
Summa avskrivningar	69 048	68 806	106 156	97 392
Genomsnittlig nyttjandeperiod (år)
Immateriella avskrivningar	3,4	4,2	3,4	4,2
Byggnader och anläggningar	32,5	35,4	31,9	32,0
Maskiner och inventarier	5,8	8,2	5,8	8,1
För uppgifter om nyttjandeperiod/avskrivningstid se avsnitt Redovisningsprinciper. Samtliga immateriella anläggningstillgångar har en nyttjandeperiod/avskrivningstid på 5 år eller mindre.

(tkr)	Kommun		Koncern
(tkr)	2019	2018	2019	2018
Not 6 Skatteintäkter
Preliminär kommunalskatt	1 271 340	1 229 489	1 271 340	1 229 489
Preliminär slutavräkning innevarande år	– 12 136	– 1 711	– 12 136	– 1 711
Slutavräkningsdifferens föregående år	– 3 278	– 4 072	– 3 278	– 4 072
Summa skatteintäkter	1 255 926	1 223 706	1 255 926	1 223 706

(tkr)	Kommun		Koncern
(tkr)	2019	2018	2019	2018
Not 7 Generella statsbidrag och utjämning
Inkomstutjämningsbidrag	206 261	196 897	206 261	196 897
Kommunal fastighetsavgift	58 591	60 628	58 591	60 628
Avgift för LSS-utjämning	– 11 958	– 22 890	– 11 958	– 22 890
Kostnadsutjämningsbidrag	– 7 075	4 412	– 7 075	4 412
Generella statsbidrag	6 009	10 990	6 009	10 990
Regleringsbidrag	16 282	0	16 282	0
Summa generella statsbidrag och utjämning	268 110	250 036	268 110	250 036

(tkr)	Kommun		Koncern
(tkr)	2019	2018	2019	2018
Not 8 Finansiella intäkter
Utdelningar på aktier och andelar*	11 427	4 397	11 427	4 397
Ränteintäkter	1 175	718	1 254	793
Övriga finansiella intäkter**	6 589	1 263	5 329	117
Summa finansiella intäkter	19 191	6 378	18 010	5 307
* Utdelning avser utdelningar från Kommuninvest som tidigare har bokats fel om 9 284 tkr samt årets utdelning om 2 142 tkr. ** 5 230 tkr avser orealiserade vinster under 2019.

(tkr)	Kommun		Koncern
(tkr)	2019	2018	2019	2018
Not 9 Finansiella kostnader
Räntekostnader	2 865	1 283	9 053	9 718
Ränta på pensionsavsättningar	5 403	4 806	5 429	4 827
Övriga finansiella kostnader*	10 847	472	10 922	562
Summa finansiella kostnader	19 115	6 561	25 404	15 107
* Ändring av redovisningsmetod avseende finansiella omsättningstillgångar har föranlett en realisationsförlust som avser flera år bakåt i tiden. Denna realisationsförlust är 10 473 tkr för åren innan 2019.

(tkr)	Kommun		Koncern
(tkr)	2019	2018	2019	2018
Not 10 Avstämning mot balanskravet
Årets resultat enligt resultaträkningen	12,9	23,4
– Samtliga realisationsvinster	– 20,2	0,0
+ Realisationsvinster enligt undantagsmöjlighet	0,0	0,0
+ Realisationsförluster enligt undantagsmöjlighet	0,0	0,0
+ Orealiserade förluster i värdepapper	10,4	0,0
– Orealiserade vinster i värdepapper	– 5,2	0,0
+/– Återföring av orealiserade vinster/förluster i värdepapper	0,0	0,0
Årets resultat efter balanskravsjustering	– 2,1	23,4
– Reservering av medel till resultatutjämningsreserv	0,0	– 8,7
+ Användning av medel från resultatutjämningsreserv	0,0	0,0
Årets balanskravsresultat	– 2,1	14,7
Föregående års Balanskrav har justerats med resultat från VA-verksamheten. Denna post skall inte vara med i beräkning för balanskravet. Vi har också räknat om resultatutjämningsreserven från tidigare år enligt samma modell se not 21.