Investeringar

Investeringar årsbokslut 2020

Årets färdigställda investeringsprojekt har ett överskott på 3,6 mkr mot budget, men räknat från projektstart så är det ett underskott på 0,6 mkr. Det är dock en klar förbättring jämfört med tertialbokslut 2 där underskottet var 1,9 mkr.

Inom kommunstyrelsens verksamheter är det fastighet som har haft svårast att hålla budget. Projektet nytt värmesystem och ventilation i Hammarhallen backar med 0,9 mkr. Fördyringen beror till 0,6 mkr på brister i konstruktionen och på läckage, som konstaterades vid förläggning av nya ventilationskanaler på vinden, och till 0,2 mkr på mer betonghåltagning, på grund av större dimensioner på ventilationskanaler för att inte inkräkta på befintliga utrymmen. Underskottet för storköksutrustning 2020 är 0,4 mkr, men det finns budget avsatt för kommande år, så över tid kommer det att jämna ut sig tack vare att budgeten framåt i tiden inte kommer att nyttjas till den del som avser underskottet. När det gäller underhållsinvesteringarna, så har de ett totalt underskott på 0,8 mkr. Det är projekt Hammarskolan hus A och B, fasad, tak och fönster som har dragit över och orsaken är kostnader för byte av takstolar och rote, på grund av fuktskador samt röta. Klockaren som ligger under Extra stora investeringar har ett underskott på cirka 1 mkr för det som är slutaktiverat. Det härrör sig från omfattande arbete med byte av syllar och att rikta huset då grundplattan var ojämn.

Infrastruktur har totalt sett ett överskott. Projekten för ishallen under Extra stora investeringar ser ut att ha ett underskott på 0,6 mkr, men betongplattan som slutaktiverades före år 2020 är inte med i tabellen. Om de tre delprojekten för ishallen ses som en helhet med tanke på att de hör ihop och faktiskt delade samma budgetrad med budget över flera år, så är underskottet bara 0,1 mkr.

It-verksamheten har klarat budget förutom för bredbandsutbyggnaden, som har ett underskott på 0,9 mkr. Det kan förklaras med att redovisningsreglerna för anslutningsavgifter har ändrats under tiden som detta projekt har pågått. De får inte längre tas med som investeringsbidrag utan de intäktsförs i driften.

När det gäller de pågående investeringsprojekten är avvikelsen för hela projektperioden 37 mkr bättre än budget. Till stor del beror det på den beslutade totalutgiften 2020–2022 på 25 mkr för tillbyggnad av Frejas lokaler utgör största delen av utfallet framöver. Flera pågående projekt har en planerad projekttid på mer än ett år och kommer således att upparbeta mer av sin budget innan de är färdigställda. För årets pågående projekt är överskottet 9 mkr och kan förklaras med förseningar. Vissa projekt har inte ens kunnat påbörjas, på grund av corona bland annat. Vid tidpunkten för tertialbokslut 2 var motsvarande siffra 16 mkr i överskott.