Översikt över verksamhetens utveckling
Om förvaltningsberättelsen
Förvaltningsberättelsen syftar till att ge en övergripande och tydlig bild av Nynäshamns kommuns verksamhet enligt den struktur som anges i lagen om kommunal bokföring och redovisning (LKBR) som började gälla från och med den 1 januari 2019. Huvudsakligt fokus i förvaltningsberättelsen är den kommunala koncernen som ger en bild av den samlade kommunala verksamheten, oberoende av hur verksamheten är organiserad, men ger även en bild över den kommunala verksamheten separat som inte bedrivs i bolagsform.
I Nynäshamns kommunkoncern ingår både hel- och delägda bolag samt kommunalförbund och samverkansorgan. Det enskilt största bolaget är det helägda dotterbolaget AB Nynäshamnsbostäder. Mer information om vilka bolag och kommunala förbund som ingår i Nynäshamns kommunkoncern finns att läsa under avsnittet Den kommunala koncernen i förvaltningsberättelsen.
Översikt över verksamhetens utveckling
På nästa sida presenteras en översikt av Nynäshamns kommuns ekonomiska utveckling under de senaste åtta åren samt reflektioner kring kommunens framtida ekonomiska utmaningar. Tabellerna nedan presenterar Nynäshamns kommun inklusive bolag och kommunalförbund, som refereras till som kommunkoncernen. Den verksamhet som inte bedrivs i bolagsform refereras till som Nynäshamns kommun.
Befolkningsökning och kraftig förändring av demografi
Nynäshamns kommun tillhör en tillväxtregion och kommunens invånarantal har vuxit i snitt med 1 procent per år de senaste åtta åren och Nynäshamns kommun har per december totalt 28 811 invånare. Tillväxten är positiv och oerhört viktig för kommunens utveckling, men samtidigt har andelen som är äldre och unga relativt andelen som yrkesarbetar i Nynäshamns kommun successivt förändrats under den senaste åttaårsperioden. Invånare 69 år eller äldre har ökat med i snitt 5 procent per år den senaste tioårsperioden och antalet unga 0–18 år har ökat i genomsnitt med 2 procent per år. Befolkningsökning och en kraftig demografisk förändring skapar växande behov av bostäder, lokaler, infrastruktur, omsorg och service.
Ökad investeringstakt i kommunkoncernen
Investeringarna uppgick till totalt 314 mkr för koncernen och 272 mkr för Nynäshamns kommun 2020, vilket är en betydligt högre nivå än snittet de senaste åtta åren. Nynäshamns kommun har likt övriga kommuner i Sverige många fastigheter byggda på 1960- och 1970-talen med stort renoveringsbehov, samtidigt som behovet av nya förskolor, skolor och boenden för äldre har ökat på grund av en växande befolkning och förändrad demografi. Det finns ett stort behov att behålla investeringstakten i många år framöver.
Nynäshamns kommun – 8 år i sammandrag
Nynäshamns kommun inklusive bolag och kommunalförbund
| Koncernen | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Resultaträkning (tkr) | ||||||||
| Skatteintäkter | 997 129 | 1 030 144 | 1 072 747 | 1 125 077 | 1 183 252 | 1 223 706 | 1 255 926 | 1 263 926 |
| Generella statsbidrag, skatteutjämning | 181 396 | 211 792 | 217 056 | 246 790 | 241 492 | 250 036 | 268 110 | 343 654 |
| Verksamhetens intäkter | 468 682 | 441 766 | 465 019 | 525 553 | 526 226 | 671 822 | 566 257 | 619 255 |
| Summa intäkter | 1 647 207 | 1 683 702 | 1 754 822 | 1 897 420 | 1 950 970 | 2 145 564 | 2 090 293 | 2 226 835 |
| Verksamhetens kostnader | – 1 491 669 | – 1 546 714 | – 1 600 767 | – 1 761 107 | – 1 822 142 | – 2 003 659 | – 1 959 780 | – 1 980 371 |
| Avskrivningar | – 74 122 | – 75 094 | – 81 983 | – 80 334 | – 87 353 | – 97 392 | – 102 022 | – 114 701 |
| Finansiella intäkter och kostnader | – 47 471 | 233 739 | 41 484 | – 12 372 | – 11 346 | – 9 801 | – 7 394 | – 19 028 |
| Extraordinära intäkter och kostnader | – 5 286 | 1 626 | – 1 763 | 6 090 | – 3 545 | – | – | – |
| Summa kostnader | – 1 618 548 | – 1 386 443 | – 1 643 029 | – 1 847 723 | – 1 924 386 | – 2 110 852 | – 2 069 196 | – 2 114 100 |
| Periodens resultat | 28 659 | 297 259 | 111 793 | 49 697 | 26 584 | 34 712 | 21 097 | 112 735 |
| Balansräkning, tkr | ||||||||
| Totala tillgångar | 2 684 086 | 2 609 520 | 2 939 648 | 3 078 994 | 3 194 090 | 3 184 650 | 3 195 745 | 3 675 405 |
| Eget kapital | 675 090 | 997 094 | 1 111 815 | 1 161 395 | 1 187 981 | 1 214 302 | 1 242 102 | 1 363 186 |
| Långfristiga skulder | 1 581 503 | 1 212 580 | 1 239 893 | 1 245 810 | 1 246 512 | 1 299 023 | 1 305 471 | 1 606 303 |
| Finansiella nyckeltal | ||||||||
| Totala pensionsförpliktelser | 758 526 | 745 304 | 738 140 | 736 639 | 731 901 | 732 530 | 733 365 | 738 634 |
| Investeringar (netto) | 415 248 | 99 157 | 239 150 | 227 676 | 127 158 | 219 352 | 232 408 | 327 775 |
| Resultat i procent av skatteintäkter och bidrag | 2 % | 24 % | 9 % | 4 % | 2 % | 2 % | 1 % | 7 % |
| Avskrivningar i procent av nettokostnader | 7 % | 6 % | 7 % | 6 % | 6 % | 7 % | 7 % | 8 % |
| Soliditet (inklusive pensionsskuld), procent | 1,84 % | 15,13 % | 18,08 % | 19,75 % | 20,20 % | 21,63 % | 23,06 % | 23,70 % |
| Egenfinansieringsgrad av investeringar, procent | 25 % | 376 % | 81 % | 57 % | 90 % | 60 % | 53 % | 53 % |
*Vid uträkning av egenfinansieringsgrad är vederlagsfria gåvor på 52,3 mkr borträknat från resultatet.
(Egenfinansieringsgrad: Resultat + Avskrivningar / Investeringar)
Positiva resultat har stärkt kommunkoncernens ekonomi
Kommunkoncernens och kommunens soliditet (eget kapital i förhållande till kommunens totala tillgångar) har förbättrats betydligt de senaste åtta åren på grund av att koncernen har redovisat positiva resultat, investeringsnivåer där större andel har finansierats med egna medel (resultat + avskrivningar), men även att koncernens totala pensionsåtaganden har planat ut. Soliditet på över 20 procent
för kommunkoncernen inklusive totala pensionsåtaganden är en bra och ekonomiskt hållbar nivå och det speglas också i ägardirektiven till AB Nynäshamnsbostäder, där det bland annat anges att bolaget ska ha en soliditet på över 20 procent. Kommunfullmäktige antog i december 2019 nya långsiktiga finansiella mål där de bland annat anger att även kommunen på lång sikt ska eftersträva en soliditet på över 20 procent.
| Kommunen | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Resultaträkning, tkr | ||||||||
| Skatteintäkter | 997 129 | 1 030 144 | 1 072 747 | 1 125 077 | 1 183 252 | 1 223 706 | 1 255 926 | 1 263 926 |
| Generella statsbidrag, skatteutjämning | 181 396 | 211 792 | 217 056 | 246 790 | 241 492 | 250 036 | 268 110 | 343 654 |
| Verksamhetens intäkter | 299 355 | 292 852 | 319 514 | 377 943 | 358 376 | 499 009 | 386 126 | 444 112 |
| Summa intäkter | 1 477 880 | 1 534 788 | 1 609 317 | 1 749 810 | 1 783 120 | 1 972 751 | 1 910 162 | 2 051 692 |
| Verksamhetens kostnader | – 1 385 890 | – 1 445 052 | – 1 503 615 | – 1 668 937 | – 1 708 060 | – 1 880 345 | – 1 832 265 | – 1 867 968 |
| Avskrivningar | – 49 286 | – 51 574 | – 57 928 | – 53 512 | – 58 445 | – 68 806 | – 65 074 | – 75 659 |
| Finansiella intäkter och kostnader | – 20 276 | – 11 789 | 53 062 | – 3 897 | – 3 778 | – 183 | 76 | – 11 295 |
| Extraordinära intäkter och kostnader | – | – | – | – | – | – | – | – |
| Summa kostnader | – 1 455 452 | – 1 508 415 | – 1 508 481 | – 1 726 346 | – 1 770 283 | – 1 949 334 | – 1 897 263 | – 1 954 922 |
| Periodens resultat | 22 428 | 26 373 | 100 836 | 23 464 | 12 837 | 23 417 | 12 899 | 96 770 |
| Balansräkning, tkr | ||||||||
| Totala tillgångar | 1 680 500 | 1 713 648 | 2 071 990 | 2 123 615 | 2 221 076 | 2 145 429 | 2 155 404 | 2 570 740 |
| Eget kapital | 578 213 | 604 586 | 705 422 | 728 886 | 741 723 | 755 474 | 778 050 | 874 820 |
| Långfristiga skulder | 730 468 | 734 357 | 834 108 | 777 905 | 779 237 | 784 097 | 790 923 | 1 056 059 |
| Finansiella nyckeltal | ||||||||
| Totala pensionsförpliktelser | 758 108 | 744 844 | 737 603 | 736 001 | 731 123 | 731 274 | 731 868 | 737 241 |
| Investeringar (netto) | 377 776 | 231 879 | 181 220 | 92 756 | 101 860 | 97 136 | 203 127 | 271 665 |
| Resultat i procent av skatteintäkter och bidrag | 1,90 % | 2,12 % | 7,82 % | 1,71 % | 0,90 % | 1,59 % | 0,85 % | 6,02 % |
| Avskrivningar i procent av nettokostnader | 4 % | 4 % | 4 % | 4 % | 4 % | 5 % | 4 % | 6 % |
| Soliditet (inklusive pensionsskuld), procent | – 2,83 % | 0,14 % | 6,04 % | 8,27 % | 8,96 % | 10,72 % | 12,66 % | 14,89 % |
| Egenfinansieringsgrad av investeringar, procent | 19 % | 34 % | 88 % | 83 % | 70 % | 95 % | 38 % | 44 % |
| Övrigt | ||||||||
| Antal kommuninvånare | 26 743 | 26 975 | 27 439 | 27 703 | 28 048 | 28 224 | 28 575 | 28 811 |
| Antal anställda i kommunen | 1 858 | 1 845 | 1 940 | 2 016 | 2 050 | 2 049 | 1 963 | 1 981 |
| Skattesats kommun, kr | 19,83 | 19,83 | 19,83 | 19,85 | 19,85 | 19,85 | 19,85 | 19,85 |
| Skattesats region, kr | 12,10 | 12,10 | 12,10 | 12,08 | 12,08 | 12,08 | 12,08 | 12,08 |
| Skattesats kommun och region, kr | 31,93 | 31,93 | 31,93 | 31,93 | 31,93 | 31,93 | 31,93 | 31,93 |
*I tabellen ingår investeringar av immateriella och materiella anläggningstillgångar på 205,7 mkr, samt förvärv av koncernbolag på 65,9 mkr.
**Vid uträkning av egenfinansieringsgrad är vederlagsfria gåvor på 52,3 mkr borträknat från resultatet.
(Egenfinansieringsgrad: Resultat + Avskrivningar / Investeringar)