Balansräkning | Trosa kommun Årsredovisning 2018

Balansräkning

(tkr)	Not	Trosa kommun		Sammanställd redovisning
		Bokslut 2018	Bokslut 2017	Bokslut 2018	Bokslut 2017
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Mark, byggnader, tekniska anläggningar	14	877 191	850 369	1 552 886	1 537 711
Maskiner och inventarier	15	16 147	18 590	19 048	21 981
Finansiella anläggningstillgångar	16	61 627	61 627	14 017	13 738
Summa anläggningstillgångar		954 965	930 586	1 585 951	1 573 430
Omsättningstillgångar
Exploateringar	17	66 290	47 499	66 290	47 499
Förråd		92	85	379	412
Kortfristiga fordringar	18	78 721	75 114	77 389	75 942
Kortfristiga placeringar	19	2 060	32 000	9 839	52 346
Kassa och bank	20	73 727	20 094	138 807	69 835
Summa omsättningstillgångar		220 891	174 792	292 705	246 034

SUMMA TILLGÅNGAR		1 175 856	1 105 378	1 878 655	1 819 464
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Eget kapital	21	406 393	371 865	484 091	460 997
– därav periodens resultat		34 528	33 665	23 095	34 688
Summa eget kapital		406 393	371 865	484 091	460 997
Avsättningar	22
Avsättningar för pensioner		15 839	16 214	15 839	16 214
Andra avsättningar		63 318	50 520	63 318	50 520
Summa avsättningar		79 157	66 734	79 157	66 734
Skulder
Långfristiga skulder	23	499 698	496 123	925 073	963 219
Kortfristiga skulder	24	190 609	170 657	390 335	328 515
Summa skulder		690 306	666 779	1 315 407	1 291 733

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		1 175 856	1 105 378	1 878 655	1 819 464
Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser	25	692 261	690 491	272 835	276 011

<< Föregående sida

Nästa sida >>

	Kommunen		Sammanställd
BALANSRÄKNING	2018	2017	2018	2017
Not 14 Mark, byggnader och tekn. anläggningar
Anskaffningsvärde	1 295 063	1 237 916	2 207 882	2 137 750
Ackumulerade avskrivningar	– 417 872	– 387 547	– 654 996	– 600 039
	877 191	850 369	1 552 886	1 537 711
Specifikation anläggningstillgångar i kommunen
Namn	Årets IB	Invest Försälj	Period- avskr.	UB period
Mark	4 852	– 20	0	4 832
Verksamhetsfastigh.	491 495	– 9 349	– 21 306	460 840
Fastigh. för affärsvht	171 770	20 080	– 5 694	186 155
Publika fastigh.	110 822	16 149	– 3 128	123 843
Fastigh. f annan vht	7 761	– 117	– 143	7 502
Övr anläggningar	348	0	– 54	294
Pågående invest.	63 321	30 405	0	93 726
Totalt	850 369	57 147	– 30 325	877 191
Under året har utrangering, nedskrivning och ersättning av komponenter skett, större poster redovisas under nämndsavsnittet.

	Kommunen		Sammanställd
BALANSRÄKNING	2018	2017	2018	2017
Not 15 Maskiner och inventarier
Anskaffningsvärde	112 973	111 512	122 201	126 172
Ackumulerade avskrivningar	– 96 826	– 92 922	– 103 153	– 104 191
	16 147	18 590	19 048	21 981
Specifikation anläggningstillgångar i kommunen
Namn	Årets IB	Invest	Period-avskr.	UB period
Maskiner	2 327	– 115	– 250	1 962
Inventarier	11 701	– 1 123	– 2 615	7 962
Data- och teleutrustn.	4 317	2 700	– 986	6 031
Bilar och andra trpm.	144	0	– 54	90
Konst	101	0	0	101
Övr maskiner o invent.	0	0	0	0
Totalt	18 590	1 461	– 3 904	16 147

		Kommunen		Sammanställd
BALANSRÄKNING		2018	2017	2018	2017
Not 16 Finansiella anläggningstillgångar
	antal aktier
Sörmlands kollektivtrafikm.	9 324 st.	727	727	727	727
Trosabygdens bostäder AB	40 600 st.	40 600	40 600	0	0
Trosa fibernät AB	14 000 st.	14 000	14 000	0	0
Nyköping-Östgötalänken		50	50	50	50
Energikontoret i Mälardalen	100 st.	10	10	10	10
Inera AB	5 st.	43	43	43	43
Husbyggnadsvaror HBV		0	0	40	40
SABO försäkrings AB		0	0	94	94
Kommuninvest		3 997	3 997	3 997	3 997
Förlagslån Kommuninvest		2 200	2 200	2 200	2 200
Återbäringsmedel HBV		0	0	61	61
Uppskjutna skattefordringar		0	0	5 649	5 141
Mervärdesskatt jämkn byggmoms		0	0	1 146	1 375
		61 627	61 627	14 017	13 738

		Kommunen		Sammanställd
BALANSRÄKNING		2018	2017	2018	2017
Not 17 Exploateringar
Avser nedlagda kostn. för exploatering		66 290	47 499	66 290	47 499
Bostadsmark	nedlagda kostn	61 928	43 749	61 928	43 749
	erh. avgifter	– 44 690	– 31 646	– 44 690	– 31 646
		17 238	12 103	17 238	12 103

Industrimark	nedlagda kostn	4 362	3 750	4 362	3 750
	erh. avgifter	– 190	0	– 190	0
		4 172	3 750	4 172	3 750
Erhållna intäkter återfinns som förutbetalda intäkter se not 24.

	Kommunen		Sammanställd
BALANSRÄKNING	2018	2017	2018	2017
Not 18 Kortfristiga fordringar
Kundfordringar	22 218	12 152	19 567	10 615
Mervärdesskatt	5 675	9 152	5 675	9 152
Övriga fordringar	24 811	26 656	27 646	30 300
Förutbet. kostn o uppl. intäkter	26 016	27 154	24 500	25 875
	78 721	75 114	77 389	75 942

	Kommunen		Sammanställd
ÖVRIGA UPPLYSNINGAR	2018	2017	2018	2017
Not 25 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser
Pensionsförpliktelser
Ingående förpliktelse	136 853	141 531	136 853	141 531
Pensionsutbetalningar	– 5 913	– 5 219	– 5 913	– 5 219
Försäkring IPR	0	0	0	0
Ränte– och basbeloppsuppräkningar	3 055	2 884	3 055	2 884
Sänkning diskonteringsränta	0	0	0	0
Förändring av löneskatt	– 448	– 578	– 448	– 578
Aktualisering	– 395	– 155	– 395	– 155
Övrigt	1 404	108	1 404	108
Bromsen	0	0	0	0
Upplösn. Avs. ansvarsförb. pens. före – 98	0	0	0	0
Förändring av visstidsavtal inkl lönesk*	– 872	– 1 719	– 872	– 1 719
Utgående förpliktelse	133 685	136 853	133 685	136 853
Överskottsfondens utgående värde är 0 (0) tkr.
Borgensförb. och därmed jämf. säkerheter
Borgensförb. kommunägda företag	556 531	551 567	0	0
Ställda panter/fastighetsinteckningar	0	0	137 013	137 013
– därav i eget förvar	0	0	– 1 133	– 1 133
Garantiförbindelse Fastigo	0	0	92	74
Förlustansvar egna hem	45	71	45	71
Övriga borgensförbindelser	2 000	2 000	2 000	2 000
Summa	558 576	553 638	139 150	139 158
Totalsumma	692 261	690 491	272 835	276 011
Kommuninvest medlemsansvar Trosa kommun har ingått solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige AB:s samtliga nuvarande och framtida förpliktelser. Samtliga 288 kommuner och landsting/regioner som per 2018-12-31 var medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingått likalydande borgensförbindelser. Mellan samtliga medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingåtts ett regressavtal som reglerar fördelningen av ansvaret mellan medlemskommunerna vid ett eventuellt ianspråktagande av ovan nämnd borgensförbindelse. Enligt regressavtalet ska ansvaret fördelas dels i förhållande till storleken på de medel som respektive medlemskommun lånat av Kommuninvest i Sverige AB, dels i förhållande till storleken på medlemskommunernas respektive insatskapital i Kommuninvest ekonomisk förening. Vid en uppskattning av den finansiella effekten av Trosa kommuns ansvar enligt ovan nämnd borgensförbindelse, kan noteras att per 2018-12-31 uppgick Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser till 404 804 079 439 kronor och totala tillgångar till 406 323 006 299 kronor. Trosa kommuns andel av de totala förpliktelserna uppgick till 1 058 549 574 kronor och andelen av de totala tillgångarna uppgick till 1 068 450 127 kronor.
Leasing– och hyresavtal
Framtida förpl. leasing totalt	36 449	30 170	41 469	31 362
varav hyresavtal	34 038	26 485	39 005	27 579
Framtida förpliktelser inom 1 år	15 775	15 790	16 585	16 012
varav hyresavtal	13 860	13 528	14 638	13 710
Framtida förpliktelser mellan 1-5 år	18 519	9 711	21 124	10 681
varav hyresavtal	18 023	8 288	20 607	9 199
Framtida förpliktelser senare än 5 år	2 154	4 669	3 759	4 669
varav hyresavtal	2 154	4 669	3 759	4 669

	Kommunen		Sammanställd
BALANSRÄKNING	2018	2017	2018	2017
Not 19 Kortfristiga placeringar
Nordea fonder (likviditetsplacering) *
Nordea Institutionell Kortränta	0	30 000	0	30 000
Redovisat värde vid årets slut	0	30 000	0	30 000
Agenta fonder (naturreservat) **
Alternativa Räntor Klass A	616	700	616	700
Globala aktier Klass A	444	600	444	600
Svenska aktier Klass A	600	600	600	600
Svenska Räntor Klass A	400	100	400	100
Redovisat värde vid årets slut	2 060	2 000	2 060	2 000
Swedbank (aktier och obligationer)
Aktier	0	0	0	6 666
Obligationer/utl värdepapper	0	0	7 779	13 680
Redovisat värde vid årets slut	0	0	7 779	20 346
Totalt redovisat värde vid årets slut	2 060	32 000	9 839	52 346
* Likviditetsplacering 0 (30) Mkr i en likviditetsfond då kostnadsräntor för överskottslikviditet på bankkonton i Nordea infördes pga negativa inlåningsräntor. I slutet av 2018 har saldot förts över till ett konto med fast ränta. ** 2,0 Mkr placerades i agenta fonder 2013-12 för markåtkomstbidrag vid bildandet av naturreservat i Tomtaklintskogen. Av detta kan ett prisbasbelopp årligen användas för naturvårdande åtgärder enligt beslut KS 12189 §92. Under 2018 har aktiefonder sålts och placerats i räntor. Ett uttag om 91 tkr i markåtkomstbidrag har utbetalats.

	Kommunen		Sammanställd
BALANSRÄKNING	2018	2017	2018	2017
Not 20 Kassa och bank
Handkassor, kontantredovisning	63	51	71	59
Bank med fast ränta	40 002	0	40 002	0
Bank	33 662	20 043	98 734	69 776
	73 727	20 094	138 807	69 835

	Kommunen		Sammanställd
BALANSRÄKNING	2018	2017	2018	2017
Not 22 Avsättningar
Avsättning för deponi
Ingående avsättning	21 137	20 721	21 137	20 721
Utbetalningar	– 5 157	– 3 584	– 5 157	– 3 584
Nya avsättningar	5 000	4 000	5 000	4 000
Uppräkning enl index	0	0	0	0
Utgående avsättning	20 980	21 137	20 980	21 137
Avs för statliga infrastrukturåtgärder (Citybanan)
Ingående avsättning	0	31	0	31
Utbetalningar	0	22	0	22
Nya avsättningar	0	– 53	0	– 53
Utgående avsättning	0	0	0	0
Avs för statliga infrastrukturåtgärder
Ingående avsättning	29 383	14 327	29 383	14 327
Utbetalningar	0	0	0	0
Nya avsättningar	12 955	15 056	12 955	15 056
Uppräkning enl index	0	0	0	0
Utgående avsättning	42 338	29 383	42 338	29 383

Under året har avsättning gjorts för kommande medfinansiering av statliga infrastrukturåtgärder.

Andra avsättningar totalt	63 318	50 520	63 318	50 520

Pensionsavsättning
Ingående avsättning	16 214	14 530	16 214	14 530
Pensionsutbetalningar	– 146	– 129	– 146	– 129
Nyintjänad pension	36	29	36	29
Nyintjänad pension förtroendevald	85	79	85	79
Ränte- och basbeloppsuppräkningar	228	201	228	201
Sänkning av diskonteringsränta	0	0	0	0
Utbetalning ÖK-SAP	0	– 425	0	– 425
Ändrad samordning ÖK-SAP	0	0	0	0
Förändring av löneskatt	– 238	– 47	– 238	– 47
Nya efterlevande pensioner	153	179	153	179
Övrigt	– 1 338	– 126	– 1 338	– 126
Avs ansvarsförbindelse pens. före -98*	0	0	0	0
Förändring av visstidsavtal inkl lönesk	845	1 922	845	1 922
Utgående avsättning	15 839	16 214	15 839	16 214
Aktualiseringsgrad	97 %	96 %

	Kommunen		Sammanställd
BALANSRÄKNING	2018	2017	2018	2017
Not 23 Långfristiga skulder
Långfristiga lån
Banker och kreditinstitut	430 000	430 000	842 815	886 851
	430 000	430 000	842 815	886 851
Förutbetalda intäkter som regleras över flera år
Investeringsbidrag	7 195	6 642	7 195	6 642
VA-anslutningsavgifter	56 554	54 074	56 554	54 074
Gatukostnadsersättningar	2 948	3 007	2 948	3 007
Fiber-anslutningsavgifter	0	0	12 560	10 245
	66 698	63 723	79 258	73 968
Långfristig skuld
Övriga långfristiga skulder	3 000	2 400	3 000	2 400
Summa långfristiga skulder	499 698	496 123	925 073	963 219